基金投資有風(fēng)險嗎 基金單位凈值的計算方法介紹

• 2019年12月8日 zengyan來源：互聯(lián)網(wǎng) 274 10
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基金投資風(fēng)險有哪些，基金單位凈值是什么意思?下面，小編帶你了解基金投資有風(fēng)險嗎，基金單位凈值的計算方法介紹。

基金投資有風(fēng)險嗎 基金單位凈值的計算方法介紹

基金投資風(fēng)險有哪些，基金單位凈值是什么意思?下面，小編帶你了解基金投資有風(fēng)險嗎，基金單位凈值的計算方法介紹。

基金，英文是fund，廣義是指為了某種目的而設(shè)立的具有一定數(shù)量的資金。主要包括信托投資基金、公積金、保險基金、退休基金，各種基金會的基金。從會計角度透析，基金是一個狹義的概念，意指具有特定目的和用途的資金。我們現(xiàn)在提到的基金主要是指證券投資基金。

基金投資有風(fēng)險嗎 基金投資風(fēng)險有哪些?

因為不少人都說炒股的風(fēng)險大，對于穩(wěn)健型投資者來說，他們會有很大的憂慮，所以不敢炒股。有人會想到轉(zhuǎn)移基金投資，那么基金投資有風(fēng)險嗎?買基金無非就是想獲得收益，不知道買基金會不會倒賠錢呢?答案在下文揭曉。

任何投資行為都會有風(fēng)險。投資基金的特點在于由專業(yè)人士管理，進(jìn)行組合投資分散風(fēng)險，但也并非絕無風(fēng)險。不同種類的基金，其風(fēng)險程度各異。接下來，我們看看基金投資有什么風(fēng)險?

1、申購、贖回價格風(fēng)險。投資者無法預(yù)知上一交易日至交易當(dāng)日期間，基金單位資產(chǎn)凈值會發(fā)生什么樣的變化，因此在申購或贖回基金時就無法得知會以什么價格成交。

2、機構(gòu)運作風(fēng)險。如今，開放式基金已經(jīng)成為大眾投資者的主要基金投資對象。而投資開放式基金會面臨管理風(fēng)險，因為注冊登記機構(gòu)的運作水平會直接影響到基金申購、贖回的效率，而基金管理人的能力直接決定著基金的收益狀況等。

3、不可抗力風(fēng)險。不可抗力風(fēng)險主要指戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力發(fā)生時帶來的風(fēng)險。這種風(fēng)險是人類無法抗拒但又可能會出現(xiàn)的，它會給人類社會的各個方面帶來風(fēng)險，基金投資市場也不例外。

基金投資與炒股不一樣，炒股的風(fēng)險很大，而基金的風(fēng)險性還算小一些。一般而言，買基金很少出現(xiàn)倒賠錢的事情。不過，凡事無絕對，基金投資也會出現(xiàn)虧損的情況，所以這一點大家一定要小心。如果買基金的話，最好是選擇靠譜的基金公司，買貨幣基金。

基金單位凈值是什么意思 基金單位凈值計算

基金單位凈值

問題：什么是基金單位凈值?基金單位凈值是什么意思?

基金單位凈值(Net Asset Value，NAV)即每份基金單位的凈資產(chǎn)價值，等于基金的總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的余額再除以基金全部發(fā)行的單位份額總數(shù)。開放式基金的申購和贖回都以這個價格進(jìn)行。

計算公式

基金單位凈值=(總資產(chǎn)-總負(fù)債)/基金單位總數(shù)

其中，總資產(chǎn)指基金擁有的所有資產(chǎn)，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等;總負(fù)債指基金運作及融資時所形成的負(fù)債，包括應(yīng)付給他人的各項費用、應(yīng)付資金利息等;基金單位總數(shù)是指當(dāng)時發(fā)行在外的基金單位的總量。

開放式基金單位凈值的公告

開放式基金的單位總數(shù)每天都不同,必須在當(dāng)日交易截止后進(jìn)行統(tǒng)計,并與當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值相除得出當(dāng)日的單位資產(chǎn)凈值,以此作為投資者申購贖回的依據(jù)?；鸬纳曩徍挖H回每天都會發(fā)生,所以作為交易依據(jù)的基金單位資產(chǎn)凈值必須在每天的收市后進(jìn)行計算,并于次日公布。

基金單位凈值的估值

基金單位凈值的估值是指對基金的資產(chǎn)凈值按照一定的價格進(jìn)行估算。

(1)估值的目的

無論哪一種基金，在初次發(fā)行時即將基金總額分成若干個等額的整數(shù)份，每一份即為一“基金單位”。在基金的運作過程中，基金單位價格會隨著基金資產(chǎn)值和收益的變化而變化。為了比較準(zhǔn)確地對基金進(jìn)行計價和報價，使基金價格能較準(zhǔn)確地反映基金的真實價值，就必須對某個時點上每基金單位實際代表的價值予以估算，并將估值結(jié)果以資產(chǎn)凈值公布。

(2)估值的確定

綜觀世界各國的各種基金，因其管理制度的不同而對基金資產(chǎn)凈值的估值日的具體規(guī)定也不盡相同。不過通常都規(guī)定，基金管理人必須在每一個營業(yè)日或每周一次或至少每月一次計算并公布基金的資產(chǎn)凈值。

(3)估值暫停

基金管理人雖然必須按規(guī)定對基金凈資產(chǎn)進(jìn)行估值，但遇到下列特殊情況，有權(quán)暫停估值：基金投資所涉及的證券交易場所遇法定節(jié)假日或因故暫停營業(yè)時;出現(xiàn)巨額贖回的情形;其他無法抗拒的原因致使管理人無法準(zhǔn)確評估基金的資產(chǎn)凈值。

基金單位凈值的計算

基金單位凈值的計算包括基金資產(chǎn)凈值總額的計算和基金單位資產(chǎn)凈值的計算。

按一般公認(rèn)的會計原則，基金資產(chǎn)凈值總額=基金資產(chǎn)總額-基金負(fù)債總額。

基金資產(chǎn)總額的內(nèi)容

基金資產(chǎn)總額包括基金投資資產(chǎn)組合的所有內(nèi)容：

(1)基金擁有的上市股票、認(rèn)股權(quán)證，以計算日集中交易市場的收盤價格為準(zhǔn);未上市的股票、認(rèn)股權(quán)證則由有資格指定的會計師事務(wù)所或資產(chǎn)評估機構(gòu)測算。

(2)基金擁有的公債、公司債、

問題：什么是基金單位凈值?基金單位凈值是什么意思?

金融債券等債券，已上市者，以計算日的收盤價格為準(zhǔn);未上市者，一般以其面值加上至計算日時應(yīng)收利息為準(zhǔn)。

(3)基金所擁有的短期票據(jù)，以買進(jìn)成本加上自買進(jìn)日起至計算日止應(yīng)收的利息為準(zhǔn)。

(4)若第(1)條、第(2)條中規(guī)定的計算日沒有收盤價格或參考價格，則以最近的收盤價格或參考價格代替。

(5)現(xiàn)金與相當(dāng)于現(xiàn)金的資產(chǎn)，包括存放在其他金融機構(gòu)的存款。

(6)有可能無法全部收回的資產(chǎn)及或有負(fù)債所提留的準(zhǔn)備金。

(7)已訂立契約但尚未履行的資產(chǎn)，應(yīng)視同已履行資產(chǎn)，計入資產(chǎn)總額。

基金負(fù)債總額的內(nèi)容

基金負(fù)債總額包括的內(nèi)容有：

(1)依基金契約規(guī)定至計算日止對托管人或管理人應(yīng)付未付的報酬。

(2)其他應(yīng)付款，包括應(yīng)付稅金等。

基金債務(wù)應(yīng)以逐日提列方式計算。

需要說明的是，如果遇到特殊情況而無法或不宜按上述要求計算資產(chǎn)凈值總額時，管理人應(yīng)依照主管機關(guān)的規(guī)定辦理。

基金單位凈值的計算方法

基金單位凈值的計算主要有兩種方法：

(1)已知價計算法。已知價又叫歷史價，是指上一個交易日的收盤價。已知價計算法就是基金管理人根據(jù)上一個交易日的收盤價來計算基金所擁有的金融資產(chǎn)，包括股票、債券、期貨合約、認(rèn)股權(quán)證等的總值，加上現(xiàn)金資產(chǎn)，然后除以已售出的基金單位總額，得出每個基金單位的資產(chǎn)凈值。采用已知價計算法，投資者當(dāng)天就可以知道單位基金的買賣價格，可以及時辦理交割手續(xù)。

(2)未知價計算法。未知價又稱期貨價，是指當(dāng)日證券市場上各種金融資產(chǎn)的收盤價，即基金管理人根據(jù)當(dāng)日收盤價來計算基金單位資產(chǎn)凈值。在實行這種計算方法時，投資者當(dāng)天并不知道其買賣的基金價格是多少，要在第二天才知道單位基金的價格。

基金的分類

根據(jù)不同標(biāo)準(zhǔn)，可以將證券投資基金劃分為不同的種類：

（1）根據(jù)基金單位是否可增加或贖回，可分為開放式基金和封閉式基金。開放式基金不上市交易（這要看情況），通過銀行、券商、基金公司申購和贖回，基金規(guī)模不固定；封閉式基金有固定的存續(xù)期，一般在證券交易場所上市交易，投資者通過二級市場買賣基金單位。

（2）根據(jù)組織形態(tài)的不同，可分為公司型基金和契約型基金?；鹜ㄟ^發(fā)行基金股份成立投資基金公司的形式設(shè)立，通常稱為公司型基金；由基金管理人、基金托管人和投資人三方通過基金契約設(shè)立，通常稱為契約型基金。我國的證券投資基金均為契約型基金。

（3）根據(jù)投資風(fēng)險與收益的不同，可分為成長型、收入型和平衡型基金。

（4）根據(jù)投資對象的不同，可分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金、期貨基金等。

上文中就是小編對基金投資有風(fēng)險嗎，基金單位凈值的計算方法介紹的相關(guān)整合文章解答介紹，希望對各位有所幫助。

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