全國首份地方AMC監(jiān)管文件出臺！

• 2017年10月26日 FanTianQing來源：鳳凰網(wǎng) 553 30
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  2017-2022年7-AMCA行業(yè)市場調(diào)研分析報告

  第一部分 行業(yè)環(huán)境透視 第一章 7-AMCA產(chǎn)業(yè)相關(guān)概述 第一節(jié) 7-AMCA基礎(chǔ)概述 一、7-AMCA性質(zhì)分析 二、7-AMCA處理措施分析 三、7-AMCA運輸儲存應(yīng)注意事項分析 第二節(jié) 有關(guān)7-AM...

全國首份地方AMC（Asset Management Companies，即資產(chǎn)管理公司）監(jiān)管文件出臺。

以下為《江西省地方資產(chǎn)管理公司監(jiān)管試行辦法》全文：

第一章總則

第一條為加強對省內(nèi)地方資產(chǎn)管理公司的監(jiān)管，促進地方資產(chǎn)管理公司規(guī)范健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、國家和省人民政府有關(guān)金融監(jiān)管職責的規(guī)定，制定本辦法。

第二條本辦法適用于經(jīng)江西省人民政府批準設(shè)立、依法注冊登記，并經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國銀監(jiān)會”）備案公布的資產(chǎn)管理公司（以下簡稱“地方資產(chǎn)管理公司”）的監(jiān)管。

第三條江西省人民政府金融辦公室（以下簡稱“省政府金融辦”）是代表江西省人民政府履行江西省地方資產(chǎn)管理公司日常監(jiān)督管理職能的機構(gòu)，負責審查地方資產(chǎn)管理公司的設(shè)立、變更和終止，以及地方資產(chǎn)管理公司日常監(jiān)督管理和風險防范處置工作。

第四條省政府金融辦建立風險管控為本的審慎監(jiān)管框架，審慎監(jiān)管框架的基本要素包括但不限于：股東資格、公司治理、高管任職、風險管控、資本充足性、財務(wù)穩(wěn)健性、信息披露等。

第二章機構(gòu)設(shè)立、變更和終止

第五條設(shè)立地方資產(chǎn)管理公司, 應(yīng)向省政府金融辦提交申請報告，經(jīng)省政府金融辦審查并報省人民政府批準后，再依法辦理工商注冊登記。

第六條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當符合以下審慎性條件：

（一）注冊資本最低限額為十億元人民幣，為實繳貨幣資本，須一次性足額繳納；

（二）具有合格的發(fā)起人；

（三）有具備任職條件的董事、高級管理人員及從事金融企業(yè)不良資產(chǎn)（批量）收購、處置業(yè)務(wù)的專業(yè)團隊；

（四）具有健全的公司治理、完善的內(nèi)部控制和風險管理制度。

第七條地方資產(chǎn)管理公司的發(fā)起人應(yīng)為企業(yè)法人，單個股東出資或者持股比例不得超過地方資產(chǎn)管理公司注冊資本總額的40%，股東之間不得有關(guān)聯(lián)關(guān)系。同一企業(yè)法人不得持有兩家或兩家以上地方資產(chǎn)管理公司的股份或股權(quán)。

第八條地方資產(chǎn)管理公司發(fā)起人原則上應(yīng)滿足以下條件：

（一）具有較強的可持續(xù)出資能力，發(fā)起時資產(chǎn)負債率不超過70%。其中主發(fā)起人出資額不高于凈資產(chǎn)的50%，其他發(fā)起人出資額不高于凈資產(chǎn)的70%;

（二）經(jīng)營業(yè)績良好，主發(fā)起人最近三個會計年度連續(xù)盈利，其他發(fā)起人最近一個會計年度盈利;

（三）入股資金來源真實合法，且必須是自有貨幣資金，不得以債務(wù)資金或他人委托資金入股；

（四）資質(zhì)信用良好，近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)和其他不良記錄;

（五）信譽良好，在所屬行業(yè)內(nèi)處于領(lǐng)先地位。

地方資產(chǎn)管理公司成立后擬加入的新股東，其資質(zhì)條件按照本條執(zhí)行。

第九條地方資產(chǎn)管理公司董事和高級管理人員應(yīng)當嚴格遵守法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門規(guī)定，自覺遵守公司章程和行業(yè)規(guī)范，恪守誠信，勤勉盡責。

第十條地方資產(chǎn)管理公司董事應(yīng)當具備以下條件：

（一）從事金融、經(jīng)濟、法律、財務(wù)等工作5年以上；

（二）具有大學?？埔陨蠈W歷。

申請獨立董事任職資格的，應(yīng)與所申請地方資產(chǎn)管理公司不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、利益沖突或者其他可能妨礙獨立客觀判斷的情形。

第十一條地方資產(chǎn)管理公司董事長、副董事長應(yīng)當具備以下條件：

（一）從事金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作10年以上，其中從事金融工作3年以上；

（二）具有大學本科以上學歷；

（三）省政府金融辦規(guī)定的其他條件。

第十二條地方資產(chǎn)管理公司高級管理人員應(yīng)當具備以下條件：

（一）擬任地方資產(chǎn)管理公司總經(jīng)理應(yīng)當具備本科以上學歷，從事金融工作8年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作12年以上，其中從事金融工作4年以上；

（二）擬任地方資產(chǎn)管理公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、董事會秘書應(yīng)當具有大學本科以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作10年以上，其中從事金融工作3年以上；

（三）擬任地方資產(chǎn)管理公司財務(wù)負責人應(yīng)當具備本科以上學歷，從事財務(wù)、會計或?qū)徲嫻ぷ?年以上；

（四）擬任地方資產(chǎn)管理公司合規(guī)負責人應(yīng)當具備本科以上學歷，從事相關(guān)經(jīng)濟、法務(wù)工作6年以上，其中從事金融工作2年以上。

第十三條地方資產(chǎn)管理公司董事和高級管理人員離任，其任職資格自離任之日起自動失效。董事長、副董事長和高級管理人員離任，地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當在六十日內(nèi)向省政府金融辦報送其離任審計報告。

第十四條地方資產(chǎn)管理公司的業(yè)務(wù)范圍：

（一）經(jīng)相關(guān)部門批準的批量收購、管理和處置省內(nèi)金融企業(yè)不良資產(chǎn)；

（二）收購、管理和處置金融企業(yè)、類金融企業(yè)及其他企業(yè)的不良資產(chǎn)；

（三）對所購不良資產(chǎn)進行整合、重組和經(jīng)營；

（四）對所管理的企業(yè)進行必要投資或提供資金支持；

（五）債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，并對企業(yè)階段性持股；

（六）對外進行股權(quán)投資和財務(wù)性投資；

（七）發(fā)行債券，向金融機構(gòu)借款；

（八）經(jīng)相關(guān)部門批準的資產(chǎn)證券化；

（九）財務(wù)、投資、法律及風險管理等咨詢和顧問；

（十）經(jīng)省政府金融辦批準的其他業(yè)務(wù)。

第十五條地方資產(chǎn)管理公司主發(fā)起人持有的股份自地方資產(chǎn)管理公司成立之日起5年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東持有的股份2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓（監(jiān)管部門責令轉(zhuǎn)讓或司法機關(guān)強制轉(zhuǎn)讓的除外）。

第十六條地方資產(chǎn)管理公司變更股東、注冊資本、董事、高級管理人員等須經(jīng)省政府金融辦審核同意。

第十七條地方資產(chǎn)管理公司設(shè)立分支機構(gòu)或子公司，須事前書面報告省政府金融辦；按規(guī)定須事前審批的，依照有關(guān)規(guī)定報省政府金融辦審批。

第十八條地方資產(chǎn)管理公司解散，應(yīng)依法進行清算，省政府金融辦會同有關(guān)部門派員指導(dǎo)監(jiān)督清算工作。清算結(jié)束后，清算機構(gòu)應(yīng)當出具清算報告，編制清算期間收支報表，連同中國注冊會計師驗證報告，一并報送省政府金融辦、省財政廳，并向公司登記機關(guān)申請辦理注銷登記。

第三章合規(guī)經(jīng)營

第十九條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)建立全面的公司治理框架，應(yīng)當遵循獨立運作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)的原則，建立合理的治理制衡機制和治理運行機制，確保地方資產(chǎn)管理公司有效履行審慎、合規(guī)的義務(wù)，治理框架應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容包括但不限于：

（一）組織和管理結(jié)構(gòu)的適當性；

（二）重要股東的財務(wù)穩(wěn)健性；

（三）公司董事、高級管理人員和風險管理、內(nèi)部控制等重要部門的主要負責人在公司管理中的適當性；

（四）內(nèi)部控制、風險管理體系、內(nèi)部審計及合規(guī)職能。

第二十條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當在對市場環(huán)境和自身關(guān)鍵資源能力分析的基礎(chǔ)上制定戰(zhàn)略規(guī)劃，明確戰(zhàn)略定位和盈利模式。

第二十一條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展狀況、市場變化、發(fā)展戰(zhàn)略和風險偏好等因素，確定審慎、可行的年度經(jīng)營計劃。

第二十二條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當整合風險管理資源，逐步建立獨立、全面、有效的綜合風險管理體系，公司董事會全面負責公司范圍的風險管理、內(nèi)控機制、內(nèi)部審計和合規(guī)管理，確保公司風險管理行為的一致性。

（一）地方資產(chǎn)管理公司董事會應(yīng)當設(shè)立獨立的風險管理委員會；

（二）地方資產(chǎn)管理公司董事會應(yīng)當設(shè)立獨立的審計委員會，審計委員會成員主要由非兼任高級管理人員職務(wù)的董事或監(jiān)事?lián)危?/p>

（三）地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立獨立的風險、合規(guī)管理部門和內(nèi)部審計部門,在人員數(shù)量和資質(zhì)、薪酬等激勵政策以及公司內(nèi)部信息渠道等方面給予風險管理部門和內(nèi)部審計部門必要的支持。

第二十三條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立包括但不限于以下的風險管控機制：

（一）制定適當?shù)拈L、短期資金調(diào)度原則及管理規(guī)范，建立衡量及監(jiān)控地方資產(chǎn)管理公司流動性風險的管理機制，衡量、監(jiān)督、管控公司的流動性風險；

（二）根據(jù)公司整體風險情況、自有資本及負債的特征進行各項投資資產(chǎn)配置，建立各項投資風險管理制度；

（三）建立資產(chǎn)性質(zhì)和分類的評估方法，計算及管控地方資產(chǎn)管理公司的大額風險暴露，定期監(jiān)測、核實并按照會計準則計提損失準備。

第二十四條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立統(tǒng)一的內(nèi)部審計制度，檢查公司的業(yè)務(wù)活動、財務(wù)信息和內(nèi)部控制。

第二十五條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當逐步建立與其風險狀況相匹配的前瞻性的壓力測試方案，并作為其風險管理體系的組成部分。定期評估壓力測試方案，確定其涵蓋主要風險來源并采用可能發(fā)生的不利情景假設(shè)。地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)將壓力測試結(jié)果應(yīng)用到?jīng)Q策、風險管理（包括應(yīng)急計劃）以及資本和流動性水平的內(nèi)部評估中。

第二十六條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立與業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度和經(jīng)營范圍相適應(yīng)的流動性風險管理體系，從而滿足其所承擔或可能承擔的流動性風險的資金需求。

第二十七條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當堅持審慎性原則，充分識別、有效計量、持續(xù)監(jiān)測和控制流動性風險，確保其資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)與流動性要求相匹配。

第二十八條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當對整體的流動性風險狀況進行監(jiān)測分析，具體內(nèi)容包括但不限于：現(xiàn)金流缺口、現(xiàn)金流預(yù)測、重要的流動性風險預(yù)警指標、融資可行性、應(yīng)急資金來源的現(xiàn)狀或者抵押品的使用情況等。在正常的業(yè)務(wù)環(huán)境中，流動性風險報告應(yīng)當定期上報董事會或董事會專門委員會并抄報監(jiān)事會。

第二十九條地方資產(chǎn)管理公司股東在公司發(fā)生流動性風險時，應(yīng)及時采取追加資本金等合理方式給予流動性支持。

第三十條地方資產(chǎn)管理公司的資本充足率不得低于12.5%。

第三十一條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立全面的集中度風險管理制度，采用多種技術(shù)手段充分識別、計量和管理交易對手集中風險、地區(qū)集中風險、行業(yè)集中風險、資產(chǎn)集中風險、表外項目集中風險，防止大額風險集中暴露。

第三十二條地方資產(chǎn)管理公司內(nèi)部資金管理應(yīng)當遵循統(tǒng)籌安排、合理使用、提高效益的原則，保障資金需要，按時編制資金使用計劃，提高資金使用的安全性、效益性和流動性。

第三十三條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當對對外投資項目的可行性進行研究，對被投資企業(yè)的財務(wù)信息進行甄別和分析，并及時進行對外投資項目的效益測算和分析評價。

第三十四條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當嚴格依據(jù)會計準則進行會計核算，提高會計信息的可靠性，提升會計信息質(zhì)量，全面、真實反映公司經(jīng)營狀況，滿足監(jiān)管要求。

第三十五條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立與公司審慎管理相匹配的激勵約束機制和穩(wěn)健的薪酬制度，減少由不當激勵約束安排引發(fā)的風險。

第三十六條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當制定與其經(jīng)營戰(zhàn)略相適應(yīng)的信息化建設(shè)規(guī)劃，建立完善適應(yīng)業(yè)務(wù)實際需求的信息管理系統(tǒng)，及時、準確、全面獲取公司資本、流動性、大額風險暴露、盈利、績效評價等信息。

第三十七條地方資產(chǎn)管理公司的各項業(yè)務(wù)活動應(yīng)符合國家法律法規(guī)和金融政策規(guī)定，對于因市場環(huán)境變化、業(yè)務(wù)發(fā)展需要等，確需開展超出本辦法規(guī)定經(jīng)營范圍創(chuàng)新試點業(yè)務(wù)的，應(yīng)當在首次開展該類創(chuàng)新試點業(yè)務(wù)后及時報省政府金融辦備案。

第三十八條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立和完善信息披露制度，規(guī)范披露程序，明確內(nèi)部管理職責，在公司官網(wǎng)等媒體披露公司營業(yè)地址、聯(lián)系電話、治理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高管人員信息、監(jiān)管部門監(jiān)督投訴方式等。相關(guān)信息發(fā)生變更的，應(yīng)在變更后7日內(nèi)及時更新。

第四章監(jiān)督管理

第三十九條省政府金融辦作為地方資產(chǎn)管理公司的監(jiān)管機構(gòu)，依法履行監(jiān)管職責，應(yīng)當與當?shù)劂y監(jiān)部門建立協(xié)調(diào)機制，有效防范和處置地方資產(chǎn)管理公司經(jīng)營風險，定期向中國銀監(jiān)會報送監(jiān)管報告。

第四十條省政府金融辦通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查，持續(xù)深入了解地方資產(chǎn)管理公司的運營狀況，分析、評價地方資產(chǎn)管理公司的風險狀況，判斷地方資產(chǎn)管理公司是否符合相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定和滿足審慎監(jiān)管要求。

第四十一條省政府金融辦應(yīng)逐步建立地方資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)統(tǒng)計制度和信息化監(jiān)管平臺，加強非現(xiàn)場監(jiān)管。

第四十二條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立健全財務(wù)會計報告制度，每年向省財政廳提供財務(wù)會計報告，并于年度終了后一個季度內(nèi)將年度審計報告報送省財政廳。

第四十三條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當于每月15日前向省政府金融辦報送上月業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表，按季向省政府金融辦報送財務(wù)報表和經(jīng)營情況報告，并于年度終了后一個季度內(nèi)向省政府金融辦報送年度審計報告。

第四十四條地方資產(chǎn)管理公司股東大會和董事會會議議題及相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當于會議召開前5日書面報告省政府金融辦，省政府金融辦視情況派員參會。地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)在會議結(jié)束后10個工作日內(nèi)將會議結(jié)果報省政府金融辦備案。

第四十五條地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當依法合規(guī)經(jīng)營，不得違反下列禁止性規(guī)定：

（一）未經(jīng)批準變更、終止；

（二）以不正當手段擾亂市場秩序、進行不公平競爭；

（三）以捏造、散布虛假事實等方式損害其他同類機構(gòu)聲譽；

（四）與他人串通，轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，逃廢債務(wù)；

（五）違反規(guī)定從事未經(jīng)批準或者未備案的業(yè)務(wù)活動；

（六）未經(jīng)任職資格審查任命董事、高級管理人員；

（七）拒絕或者阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查；

（八）提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等文件、資料。

第四十六條省政府金融辦根據(jù)審慎監(jiān)管的需要，可以采取下列措施進行現(xiàn)場檢查：

（一）對地方資產(chǎn)管理公司進行現(xiàn)場檢查；

（二）詢問地方資產(chǎn)管理公司的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明；

（三）查閱、復(fù)制地方資產(chǎn)管理公司與檢查事項有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以登記并依法處理；

（四）檢查地方資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)；

（五）定期委托外部獨立機構(gòu)對地方資產(chǎn)管理公司進行監(jiān)管檢查。

第四十七條地方資產(chǎn)管理公司違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，省政府金融辦應(yīng)當責令其限期改正；逾期未改正的，省政府金融辦可以依法采取責令暫停部分業(yè)務(wù)等措施,并將違規(guī)行為記入誠信檔案予以公布。

第四十八條地方資產(chǎn)管理公司違法違規(guī)經(jīng)營，未按要求進行整改的，由省政府金融辦依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī)進行處罰；構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)，依法追究刑事責任。

第四十九條違規(guī)地方資產(chǎn)管理公司整改后，應(yīng)當向省政府金融辦提交整改報告。省政府金融辦經(jīng)驗收，符合有關(guān)審慎經(jīng)營規(guī)則的，應(yīng)當自驗收完畢之日起7日內(nèi)解除對其采取的有關(guān)監(jiān)管措施。

第五章附則

第五十條其他資產(chǎn)管理公司的準入和監(jiān)督管理參照本辦法執(zhí)行。

第五十一條本辦法由省政府金融辦負責解釋。

第五十二條本辦法自印發(fā)之日起施行。

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